الالكو.. ما هي لجنة الأصول والخصوم في البنوك المصرية؟

ولجنة "الأليكو"، أو الموجودات والمطلوبات أو الأصول والخصوم كما يطلق عليها، وهي المجموعة المسئولة عن الأصول وإدارة المخاطر في البنوك، حيث تتمثل مهمة ALCO في وضع استراتيجيات واسعة للتعامل مع العديد من احتياجات البنك المتنافسة على المدى الطويل ومراقبة وإدارة المخاطر المتداخلة بشكل يومي، وﻧﺗﯾﺟﺔ ﻟذﻟك ، ﺗﻣﺛل الﻟﺟﻧﺔ ﻧﻘطﺔ ﺗﻧﺳﯾق ﻟﺗﻧﺳﯾق اﻟﻌدﯾد ﻣن أﻧﺷطﺔ اﻟﺑﻧك ﻟﺗﺣﻘﯾق أھداﻓﮫ اﻟﺗﺷﻐﯾﻟﯾﺔ.

تستمد البنوك الكثير من أرباحها من الفارق النموذجي بين أسعار الفائدة قصيرة وطويلة الأجل، من خلال "الاقتراض القصير والإقراض الطويل" ، يمكنهم الاستفادة من حقيقة أن الأسعار طويلة الأجل عادة ما تتجاوز معدلات الفائدة قصيرة الأجل بنسبة لا تقل عن نقطة مئوية أو نحو ذلك.

ومع ذلك ، فإن قيم الأدوات طويلة الأجل أكثر حساسية لتغيرات أسعار الفائدة من قيم الأدوات قصيرة الأجل ، مما يضع مقايضة بين العائد المتوقع ومخاطر سعر الفائدة. من الناحية العملية ، يتضمن تقييم مخاطر السوق والسيولة دراسة مختلف السيناريوهات المحتملة في المستقبل.

دو الأليكو في كل إجتماع

- مراجعة أوضاع السيولة الحالية والمستقبلية ومراقبة الإيرادات والنفقات / النفقات المتوقعة ، ومراقبة نموذج التدفقات النقدية قصير الأجل.

- استعراض التوقعات لأسعار الفائدة والاقتصاد على الصعيدين المحلي والوطني.

- استعراض أداء محفظة الاستثمار.

- استعراض وضع محفظة الديون.

- استعراض أهداف ومخاطر الأداء الأساسية ALM.

- تحديث وتوثيق استراتيجية ALM الحالية.

عضوية "الاليكو":

سيتم تحديد العضوية في لجنة لجنة الأصول المالية من قبل المدير المالي / المدير التنفيذي / مجلس الإدارة ، وتشمل ممثلين عن الائتمان ، الخزانة ، التدقيق / التفتيش ، المحاسبة ، تكنولوجيا المعلومات والتخطيط.

تتضمن التقارير الفصلية إلى لجنة التدقيق ما يلي:

- أرصدة الاستثمار والأداء مقابل المعايير.

- وضع برنامج نشر وتوزيع الموارد.

- استراتيجية ALM الحالية.

تحصل ALCO على مجموعة واسعة من التقارير والتحليلات التي تجمع المعلومات حول أوضاع الأصول / الخصوم لدى البنك ، ومستوى رأس المال ، وخططه الداخلية والظروف الخارجية الحالية والمتوقعة.

تتضمن بعض الأنواع النموذجية من المعلومات والتحليلات التي قد تحصل عليها ALCO ما يلي:

- معلومات عن الظروف الاقتصادية الوطنية والمحلية الحالية والمتوقعة والتوقعات لأسعار الفائدة.

- مواقف القروض والودائع والتوقعات ، بما في ذلك أي تركيزات في أي منهما.

- وضع السيولة الحالي والمتوقع للبنك.

- تحليل الآثار المحتملة لمخاطر سعر الفائدة على دخل البنك ورأس المال.