EN
أكد الاتحاد المصري للتامين أن اختبارات الإجهاد هي أداة ضرورية لإدارة التأمين وينبغي أن تكون عنصرًا أساسيًا في الإطار العام لإدارة المخاطر الذي تقوم به شركة التأمين وتحديد كفاية رأس المال،مشيرا إلى أن اختبارات الإجهاد تعد أدوات مناسبة لاستخدامها في تقييم المخاطر التي تتعرض لها وفي التأكد من حدودها الخاصة بالمخاطر التي هي على استعداد لتحملها فضلا عن مساعدة شركة التأمين في اتخاذ القرارات بشأن ما إذا كانت هناك حاجة إلى اتخاذ إجراءات لضمان عدم اتخاذها لمخاطر لا مبرر لها من منظورها الخاص أو من منظور الرقيب وحملة وثائق التأمين وبالنسبة للعديد من شركات التأمين، قد يتطلب ذلك تغييرًا ثقافيًا في نهجها لإدارة المخاطر.
وتوقع الاتحاد أن تقوم شركات التأمينالرشيدةوالمُدارة جيدًا باختبار الإجهاد تتعلق بالحوكمة الجيدة للشركات، والتي يجب أن تؤدي إلى تحسين الضوابط الداخلية والحوكمة وإدارة المخاطر ولكي تكون فعالة حقًًا، فإنه يجب اعتبار اختبارات الإجهاد عنصرًا أساسيًا في الإطار العام لإدارة المخاطر في شركة التأمين، بدلًا من النظر إليها ببساطة على أنها أداة مفيدة لأغراض تخصيص رأس المال أو كوسيلة لمراقبة الأداء ولا ينبغي النظر إلى استخدام مثل هذه الاختبارات على أنه عبء تنظيمي.
اقرا ايضا ..لأول مرة.. عمران: تقرير الاستدامة السنوي 2019 للرقابة المالية يصدر وفقا لمعايير المبادرة العالمية لإعداد التقارير
وأشار الاتحاد ،إلى ضرورة مساهمة اختبار الإجهاد في فهم المجلس والإدارة للمخاطر التي تواجه شركة التأمين ولتحقيق هذه الغاية و يتعين على المجلس والإدارة أن يفهما الافتراضات التي تقوم عليها اختبارات الإجهاد، فضلًا عن النتائج.
وتابع " اختبارات الإجهاد يمكن أن تساعد شركات التأمين على وضع وتقييم استراتيجيات بديلة لتخفيف المخاطر".
وأوصى الاتحاد، أن تكون هذه الاختبارات مناسبة لملف المخاطر الخاص بشركة التأمين فعلى سبيل المثال، ينبغي أن تعكس اختبارات الإجهاد حقيقة أن كل شركة تأمين لا تكتتب نفس فئات المخاطر، أو تقبل نفس المستوى من المخاطر، أو لديها نفس نظم التوزيع، أو تستخدم نفس ترتيبات إعادة التأمين، أو لديها نفس توزيع الأصول حسب نوع/درجة الاستثمار، أو لديها نفس النظم والضوابط التشغيلية.
وأضاف الاتحاد، أن اختبار الإجهاد يجب ان يتناول التهديدات السلبية الكبيرة للوضع المالي لشركات التأمين في المستقبل، بدلًا من مجرد الاحتمالات غير المريحة، وذلك لاختبار مدى تعرض شركة التأمين فعليًا وكفاية مخصصاتها الفنية ورأس المال ، ولإبلاغالمجلس والإدارة بشكل أفضل بتعرض شركة التأمين للمخاطر، فإنه من المفيد تحديد مدى الضرر الذي يجب أن يكون عليه الخطر حتى يؤثر على المركز المالي للشركة. كما يجب على شركة التأمين استخدام اختبار الإجهاد للتخطيط الاستراتيجي والتخطيط للطوارئ.
وتابع " اختبارات الإجهاد يمكن أن تساعد شركات التأمين على وضع وتقييم استراتيجيات بديلة لتخفيف المخاطر".
وأوصى الاتحاد، أن تكون هذه الاختبارات مناسبة لملف المخاطر الخاص بشركة التأمين فعلى سبيل المثال، ينبغي أن تعكس اختبارات الإجهاد حقيقة أن كل شركة تأمين لا تكتتب نفس فئات المخاطر، أو تقبل نفس المستوى من المخاطر، أو لديها نفس نظم التوزيع، أو تستخدم نفس ترتيبات إعادة التأمين، أو لديها نفس توزيع الأصول حسب نوع/درجة الاستثمار، أو لديها نفس النظم والضوابط التشغيلية.
وأضاف الاتحاد، أن اختبار الإجهاد يجب ان يتناول التهديدات السلبية الكبيرة للوضع المالي لشركات التأمين في المستقبل، بدلًا من مجرد الاحتمالات غير المريحة، وذلك لاختبار مدى تعرض شركة التأمين فعليًا وكفاية مخصصاتها الفنية ورأس المال ، ولإبلاغالمجلس والإدارة بشكل أفضل بتعرض شركة التأمين للمخاطر، فإنه من المفيد تحديد مدى الضرر الذي يجب أن يكون عليه الخطر حتى يؤثر على المركز المالي للشركة. كما يجب على شركة التأمين استخدام اختبار الإجهاد للتخطيط الاستراتيجي والتخطيط للطوارئ.
